아래에 관련 링크와 꿀팁이 준비되어 있습니다. 한번 확인해 보세요
ISA 만기 해지 전략, ISA란 무엇인가?
ISA(Individual Savings Account)는 2016년에 도입된 금융상품으로, 하나의 계좌에서 다양한 금융상품에 투자할 수 있는 계좌입니다. 2021년에는 중개형ISA가 도입되어 국내주식에 직접투자가 가능해졌습니다.
중개형ISA의 특징
- 펀드, ETF, 파생결합증권, RP, 리츠, 국내주식에 투자 가능
- 손실과 수익을 통산하여 최대 200만원(서민형은 400만원)까지 세금 면제
- 200만원을 넘은 수익에 대해서는 9.9%의 낮은 세율 적용
- 기존 소득과 분리해서 세금 납부 가능
ISA의 장점
- 다양한 상품 투자 가능
- 절세 혜택
ISA 의무가입기간과 해지 시 유의사항
ISA는 가입일을 기준으로 3년의 의무가입기간이 있습니다. 3년이 지나면 언제든 중도해지가 가능하고, 비과세 + 분리과세 혜택을 받을 수 있습니다. 단, 3년 이내 해지 시에는 15.4%의 세금이 부과됩니다.
무려 300만원이나 추가로 세액공제 받는 방법은 ‘이것’?
ISA 해지 시 비과세 한도 확인
- 발생한 순수익이 200만원 이내라면 비과세
- 발생한 순수익이 200만원을 넘었다면 넘은 부분에 대해서는 9.9% 과세
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 납입한도 | 연간 최대 2,000만원 (가입기간 5년, 최대 1억원까지 투자 가능) |
| 이월 가능 | 해당 연도 미사용 한도는 다음 해로 이월 가능 |
ISA 만기연장 시 주의사항
- 서민형ISA가입자 소득 증가: 소득 증가로 자격 상실 시 일반형으로 전환 필요
- 금융소득종합과세자: 만기연장 및 신규가입 불가능 (기존 계좌는 유지 가능)
ISA 만기해지 후 연금저축계좌로 전환하기
ISA 계좌 해지 후 찾은 금액을 연금저축계좌로 이전하면 300만원 한도 내에서 10%를 세액공제 받을 수 있습니다.
연금저축계좌 전환 시 혜택
- ISA 계좌 해지 후 60일 이내 연금저축계좌로 이체 시 세액공제 가능
- 해지 자금 이체 연도에는 연금저축계좌 세액공제 한도가 1,200만원으로 증가
- 이체 금액의 10%에 대해 추가 세액공제 (세액공제율 약 13% 가정 시 36만원 이상 환급 예상)
🍯꿀팁🍯 ISA 해지 자금의 효과적인 재투자 방법
- 목적에 맞는 연금저축펀드 선택 (안정형, 적립식, 목표 수익률 등)
- 장기투자 관점에서 분산투자 고려
- 수수료와 세제혜택을 함께 고려하여 상품 선택
- 연금저축계좌 외에도 IRP, 퇴직연금 등 다양한 연금계좌 활용 검토
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2024년 ISA 제도 혜택 변경사항
납입한도 및 비과세 한도 확대
- 연간 납입한도: 2,000만원 → 4,000만원
- 전체 납입한도: 1억원 → 2억원
- 비과세 한도
- 일반형: 200만원 → 500만원
- 서민형: 400만원 → 1,000만원
국내투자형 ISA 신설
- 금융소득종합과세 대상자도 가입 가능
- 비과세 혜택 없음 (원천징수세율 15.4% 적용)
마치며
ISA는 절세를 위해 꼭 가입해야 하는 상품입니다. 의무가입기간인 3년이 지난 후에는 계좌를 해지하고 연금저축계좌로 전환하여 추가 세액공제 혜택을 누리는 것이 좋습니다. 2024년에는 ISA 제도의 혜택이 더욱 확대될 예정이니 ISA를 활용한 효과적인 자산관리 전략을 세워보시기 바랍니다.
